50条干货！证监会对首发业务进行详细解答：包含对赌协议、重大违法行为认定、分红及转增股本等

2019-03-25

50条干货！证监会对首发业务进行详细解答：包含对赌协议、重大违法行为认定、分红及转增股本等

每经编辑张杨运

3月25日晚间，证监会发行监管部发布《首发业务若干问题解答》。

本次公布的问题解答共50条，定位于相关法律法规规则准则在首发审核业务中的具体理解、适用和专业指引，主要涉及首发申请人具有共性的法律问题与财务会计问题，各首发申请人和相关中介机构可对照适用。

其中以下相关问题及回答值得关注：

1.部分投资机构在投资发行人时约定对赌协议等类似安排的，发行人及中介机构应当如何把握？

答：投资机构在投资发行人时约定对赌协议等类似安排的，原则上要求发行人在申报前清理，但同时满足以下要求的可以不清理：一是发行人不作为对赌协议当事人；二是对赌协议不存在可能导致公司控制权变化的约定；三是对赌协议不与市值挂钩；四是对赌协议不存在严重影响发行人持续经营能力或者其他严重影响投资者权益的情形。

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