屡受处罚被降出A级广发证券二季度遭机构大笔减持( 四 )_屡受处罚被降出A级影响不小广发证券二

对此，广发证券在半年报中表示，“报告期内，公司基于子公司风险管理现状，修订了子公司风险管理制度、优化了子公司风险授权及新业务审批授权管理、完善了子公司风险信息沟通与汇报机制、明确了子公司风险管理监督及检查机制，并通过风险管理系统建设提高了子公司风险数据对接的及时性及覆盖程度等。”

名誉受累“康美药业事件”

事实上，给广发证券发展蒙上阴影，令其感到难堪的还不仅仅是评级下降。

8月16日，随着ST康美发布的一纸公告，广发证券再次引起业内关注。

康美药业发布公告称，公司及相关当事人收到证监会《行政处罚及市场禁入事先告知书》（下称《告知书》）。根据《告知书》，康美药业《2016 年年度报告》、《2017 年年度报告》、《2018 年半年度报告》、《2018 年年度报告》中存在虚假记载，虚增营业收入、利息收入及营业利润等违法事实。

另据公开资料显示，广发证券连续多年为康美药业出具督导年度报告书与现场检查报告，并对康美药业的运作情况进行正面肯定。例如在2016年，康美药业定增81亿元，广发证券保荐总结中对康美药业的评价是：不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏的情形，对自己的评价是诚实守信、勤勉尽职；又如在2017年，广发证券针对康美药业发布的督导报告的表示是公司治理结构不断完善，公司信息披露及时、准确、完整，不存在违法违规现象。