账折与水牌中的商业信用( 二 )_：账折与水牌中的商业信用马建红法学博

在这种现代商业模式中，可以轻易地完成跨区、跨省，甚至是跨境的交易。作为消费者，网购的时候只要产品样式、质量、价格等合适即可下单。电商也无须了解消费者人品怎么样，因为与客户支付方式“绑定”的银行卡信息，足以使电商信任其具备足够的购买力。即便将来有了纷争，也会有可以值得信赖的投诉或诉讼渠道帮助解决。这样的操作手法，在古代社会实在是无法想象的。

历史学家王尔敏先生在《明清社会文化生态》一书中，有一篇文章讲的是《账折与水牌》。他说在上个世纪的六十年代末，美国的大百货公司为了招揽顾客，允许顾客挂账赊欠，而这就是“美国使用信用卡的前身”，我们前文所说的花呗，其功能则与信用卡相同。这样一种模式，在明清时期的庶民社会中，则表现为当时普遍流行的账折与水牌这些挂账或信用工具。

明清时期的商人对老顾客每户都立一折，不过折上并不用人名区别，因为没人愿意把自己的姓名开在账折上。每户开一折，都是开明堂号，如果是大姓富户，一个堂号又会有若干分房独立之户，例如“六桂堂翁记”“六桂堂汪记”“三槐堂长房”“三槐堂五房”等堂号标示。如果没有堂号，就会用各种特用专字加以区别，如“福记”“喜记”“寿记”“宇记”“宙记”等，但都须出于顾客的自行选择，并长久使用。这种做法，旨在保障个人的隐私，其性质类似于今天的密码。对于资本雄厚与货源丰足的商家，他们为了拉拢顾客，一般会发行长期赊欠的账折，而结算账折的时间，大抵在每年的清明节、端午节、中秋节及冬至日前的十来天，届时商家会派专人到各客户住宅收账，而依一般的社会习惯，客户也会到期结清。发行这种账折的商家，有绸缎庄、布商、油坊、酒坊、酱园、饼干糖果店、杂货店等，顾客平时到这些商店购物，只须带着账折即可，选好物品后，立即算好市价记入账折，即可完成交易，而商家则定时送货到家，再将日期货价记入账折。这种账折模式，有利于市井商贾广纳客源，长期保持稳定的收益。不过，账折一般只流通于大城市，而不会逾越至其他城市，以避免讨债赖账之事的发生。