账折与水牌中的商业信用( 三 )_：账折与水牌中的商业信用马建红法学博

在一般的贫穷小民居住的社区，一些小杂货店、小贩货摊等则用“水牌”做赊欠的工具。水牌只是杂货店所备的一块白漆木板，所有往来赊欠账户，一概用黑色笔写在水牌上面，每户占一行或两行，名下记载何日购何物钱若干，待顾客还清旧欠后，账目即用水布擦去，所以称之为水牌。每家商号的赊欠网都不会超过一条街巷或一个小村落，赊欠户与商户必是十分相熟的。因为熟识，所以小商贩账目清楚，绝不会弄错人，而顾客也不会欠钱不还，因为水牌天天悬挂壁上，来往人等俱可一目了然，还钱后当面将水牌擦拭干净，人们只要手头有钱，都会立刻还上，因为谁也不愿意将名字长期挂在水牌上，如若成了“老赖”，街头巷尾之众人很容易知晓，所以对于商户来说，这种赊欠是没什么风险的。这大概就是费孝通先生笔下的“熟人社会”之情状吧。

在明清庶民社会中，账折也好，水牌也罢，都是商人为了扩大客源而使用的一种工具，类似于我们今天的信用卡，它使客户手头的暂时拮据，不会影响其消费，而对于商户来说，暂时的通融，为的是日后更多的收益。只是以往的账折与水牌的使用，只及于同一城市或同一街巷村落，逾此则可能生出欠账不还的担忧，这也就局限了这种“信用”工具使用的范围，也必然影响商业的繁荣与发展。不过，在电商网购急速发展的今天，我们虽已有了诸多的平台或工具，使商贸往来跨越了区域省份的界限，甚至走向了国际，但无论买卖大小，信用则依然是经商之重要根基，一锤子买卖式的交易或可占得一时便宜，却使其难在商界立足。明乎此，世间的商贸纷扰也就会减少许多了。