*ST印纪＂绞肉机＂熄火 5年前申万宏源等护航60亿借壳( 二 )_：*ST印纪绞肉机熄火5年前申万宏源等护

2014年4月4日，印记传媒与高金食品签订《重大资产置换、发行股份购买资产及股份转让协议》。高金食品以截至 2013年12月31日经审计及评估确认的全部资产与负债作为置出资产，与印记传媒原全体股东肖文革、张彬、北京印纪华城投资中心（有限合伙）（以下简称“交易对方”）持有的印记传媒100%股权中的等值部分进行资产置换，独立财务顾问为申万宏源、中信建投。

本次交易的置出资产参照资产基础法的评估值作价为6.45亿元，置入资产按收益法的评估值作价为60.12亿元，增值率为856.45%。置入资产作价超出置出资产作价的差额部分即53.67亿元，由高金食品依据交易对方各自持有的印记传媒股权比例，以每股5.98元的价格向其发行股份购买。

最终，高金食品向印纪传媒原全体股东发行股份认购资产总计8.97亿股，其中向肖文革认购6.87亿股，张彬认购7628.72万股，印纪华城认购1.35亿股。