历时半年重组近尾声双汇发展如何破解业绩拐点( 二 )_：历时半年重组近尾声双汇发展如何破解

在2019年8月发布的《收购报告书》中可以看到，本次交易中，双汇发展通过向罗特克斯有限公司（下称“罗特克斯”）发行股份的方式对双汇集团实施吸收合并。

数据显示，截至2018年12月31日，双汇集团全部权益价值的评估值为401.67亿元，除去分红金额10.76亿元，各方一致确认并同意，本次交易标的资产的交易对价确定为390.91亿元。按照发行价格19.79元/股计算，双汇发展通过向交易对方新发行共计19.75亿股A股份支付本次吸收合并的全部对价，本次交易不涉及现金支付。

若本次吸收合并完成后，双汇发展为存续方，将承继及承接双汇集团的全部资产、负债、人员、业务、合同及其他一切权利与义务。双汇集团将注销法人资格，双汇集团持有的双汇发展19.56亿股股份将被注销，其股东将成为双汇发展的股东。

值得注意的是，合并前，罗特克斯作为双汇集团的唯一股东，间接持有双汇发展59.27%的股份；此外，其还直接持有双汇发展13.98%的股份。合并完成后，罗特克斯将成为双汇发展的控股股东，持股比例达73.41%。

对于重组，双汇发展表示主要出于三个目的：一是有利于其进一步聚焦肉类主业，提升行业地位；二是有利于更好的落实上市公司未来发展战略；三是有助于降低双汇发展整体关联交易的规模，有利于进一步优化治理结构。