证监会：金元证券因雅百特造假案被罚没4000万( 二 )_：证监会：金元证券因雅百特造假案被罚

因此证监会表态，证监会始终严厉打击中介机构违法失职行为，持续督促中介机构及其从业人员依法履行职责，维护资本市场健康发展秩序，保护广大中小投资者合法权益。

法律专家唐有讼在接受《华夏时报》采访人员采访时表示，证监会的处罚措施对规范中介机构的行为具有十分重要的意义。通过对中介机构不当行为的处罚，让他们更加慎重、更加勤勉的履行职责，降低市场风险，维护投资人的合法权益。对于中介机构而言，不论是出于故意还是基于过失，只要成了后果，证监会都要处罚，因此中介机构务必要严格按照规范，认真履行自己的职责。

证监会的行政处罚决定书显示，金元证券在担任江苏雅百特科技股份有限公司（下称“雅百特”）借壳上市的独立财务顾问期间，未能勤勉尽责，导致出具的持续督导意见和核查意见、专项核查报告中存在虚假记载。

对此，证监会决定没收金元证券业务收入1000万元，并处以3000万元罚款，对直接负责的两名时任金元证券投资银行总部董事总经理给予警告，并分别处以10万元罚款。

证监会查明，雅百特在借壳上市的过程中，通过虚构巴基斯坦木尔坦项目，导致虚增营业收入超过2亿元，虚增当期营业利润1.5亿元，占当期利润总额的47.1%；通过虚构国内建材贸易的方式，虚增收入2.6亿元，虚增当期利润6900万元，占当期利润总额的21.6%。