深交所通报今年上市公司处分情况 47名股东受处分( 二 )_：深交所通报今年上市公司违规处分情况

深交所纪律处分工作呈现三个特点：一是强调处分工作的时效性，秉持“三及时”原则，对违规行为及时惩治；二是根据“数罪并罚、累犯从重”原则，对于情节恶劣、屡教不改的违规行为，依规予以从重处理；三是加大公开认定力度，切实提高违规成本，提高监管震慑力。

上市公司依法合规发展是资本市场稳健运行的前提。从上市公司违规行为看，主要集中在控股股东及关联方资金占用及上市公司违规担保、未履行业绩补偿承诺增持承诺等六个方面。深交所认真履行一线监管职责，聚焦重点，及时亮剑，严肃处理，严厉打击。

第一，严厉打击控股股东及关联方资金占用及上市公司违规担保行为。大股东资金占用和违规担保是资本市场的“毒瘤”，严重侵害上市公司和投资者的合法权益。面对占用担保日渐呈现的复杂化、隐蔽化趋势，深交所不断提升线索发现能力，强化监管协作，加强非现场和现场监管联动，对于违规行为及时亮剑。2019年以来，深交所共对9起资金占用违规行为进行处分。例如，*ST天马（维权）控股股东、实际控制人及其关联方通过商业实质存疑交易、应收账款、违规借款等方式占用公司资金近30亿元，ST冠福（维权）实际控制人以上市公司名义开具商业承兑汇票并贴现、提供债权和应收账款转让确认等方式占用公司资金近20亿元，上述公司及主要责任人均被予以公开谴责，部分直接责任人被公开认定不适合担任上市公司董监高职务。