深交所通报今年上市公司处分情况 47名股东受处分( 四 )_：深交所通报今年上市公司违规处分情况

第五，严厉打击中介机构未勤勉尽责的违规行为。中介机构是资本市场的“看门人”，必须严格履行督导核查、发表独立意见等职责，利用其专业技能确保上市公司经营运作有序合规，协助和督促上市公司提升自身质量。2019年，针对大华会计师事务所3名注册会计师在担任佳电股份（维权）2013-2015年签字会计师期间出具的审计报告存在虚假记载，以及执行审计程序时未勤勉尽责的违规事项，深交所予以通报批评。

第六，严厉打击内部运作不规范、董监高履职不尽责的违规行为。上市公司董事会、监事会、股东大会“三会”运作规范是合规经营、发挥自我约束机制的关键保障，董监高应对上市公司及全体股东负有忠实、勤勉义务，促进公司有效治理、运作合规。2019年以来，针对*ST利源、中南建设、珠海中富（维权）未就重大事项履行审议程序和披露义务，*ST德豪违规取消股东大会，达华智能长期未回复深交所问询等违规事项，深交所对上市公司及履职不尽责的董监高予以纪律处分。

上市公司质量是资本市场可持续发展的基石，唯有固本强基，方能行稳致远。深交所将继续按照中国证监会的部署要求，持续提升纪律处分的精准性、透明度和公信力，不断增强一线监管有效性和威慑力，提高上市公司违法违规成本，并不断优化纪律处分工作程序，通过专项培训等多种形式传递监管理念，进一步引导上市公司改善治理状况，推动提升上市公司质量。