【安信策略】科创板运行平稳，配套制度不断优化中( 二 )_来源：陈果A股策略正文1、科创板开市以

2、配套制度持续完善中

8月23日，证监会发布《科创板上市公司重大资产重组特别规定》（以下简称《特别规定》）。上交所完成了《上海证券交易所科创板上市公司重大资产重组审核规则（征求意见稿）》（以下简称《重组审核规则》）的起草工作，并向市场公开征求意见。

《重组审核规则》明确了重组条件及标准：适用《重组办法》有关规定；发行价格适用《重组特别规定》的有关规定，即不得低于市场参考价的80%。从严把握重组上市标准和程序，重组上市资产需要符合科创板定位，上市条件更加严格，与发行上市审核执行统一的审核标准，并需要通过上交所科创板股票上市委员会审核。

《重组审核规则》将着眼建立高效并购重组机制。具体体现在：明确审核时限：科创公司符合规定的重组方案，有望于1个月左右完成审核及注册程序；丰富支付工具：明确科创公司可以按照证监会有关规定，通过发行定向可转债购买资产，并可以自主约定转股期、赎回、回售、转股价格修正等条款；简化审核程序：对于合规合理、信息披露充分的重组交易，以及符合“小额快速”标准的重组交易，将减少审核问询或直接提交审核联席会议审议；实施电子化审核：审核问询、回复、沟通咨询等事项将全部通过并购重组审核业务系统在线上完成，更加便利科创公司和相关方提交审核材料、回复审核问询、了解审核进度或进行审核沟通。