招行内部审计曝光！钱端项目交易疑作假分行有违规行为( 五 )_：招行内部审计曝光！钱端项目交易疑作

上海分行的审计报告《2017年上海分行小企业信贷专项审计》显示，从2017月1日至2018年3月31日审计期间，发现“小企业E家”票据见证业务贷前调查不到位，供应链金融业务贷后管理、信用证议付与票据贴现业务发票重复使用等问题。

对深圳分行的审计报告《2016年深圳分行交易银行业务专项审计》显示，深圳分行存在：未监控互联网见证业务项下商业汇票的权利变化情况、互联网见证业务票据操作人员资质不足，以及关联企业之间叙做付款代理业务和国内信用证业务占比偏高，贸易背景存疑，资金真实用途不明，提请关注贷后管理三项问题。

上述的关于贸易背景存疑的问题中，审计报告明确提到“2018年5月19日，光宇新能源通过小企业E家平台获得上述信用证项下议付资金2434.27万元……提请你行在贷后管理中关注上述增值税发票作废以及议付资金回流的情况，加强贸易背景真实性管理。”

也就是说，对于这笔近两千五百万的贷款，其交易真实性存疑。

主要注意的是，这两份审计报告的审计部门都是“招商银行审计部”，也就是说，招行审计部门的审计时间是2017年-2018年9月。在审计过程中，审计部门对于小企业E家以及相关业务的存在，并无异议，也并未在审计报告里面提出该业务在2017年4月已经解约不再合作。

招行内部审计曝光！钱端项目交易疑作假分行有违规行为( 五 )