国投瑞银钱多宝货币市场基金 2019年第1季度报告( 七 )_国投瑞银钱多宝货币市场基金2019年第1

5.9.1基金计价方法说明

本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00 元。

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按照实际利率法每日计提收益。

5.9.2本基金投资的前十名证券中，持有“18浙商银行CD117”市值49,575,000元，占基金资产净值2.33%。根据中国银行保险监督管理委员会行政处罚信息公开表（银保监银罚决字〔2018〕11号），浙商银行股份有限公司因投资同业理财产品未尽职审查等违反商业银行监管规定的违规行为受到中国银行保险监督管理委员会行政处罚，对该公司罚款5550万元。

基金管理人认为，该银行上述被处罚事项有利于该银行加强内部管理，该银行当前总体生产经营和财务状况保持稳定，事件对该银行经营活动未产生实质性影响，不改变该银行基本面。

本基金对上述证券的投资严格执行了基金管理人规定的投资决策程序。

除上述情况外，本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有被监管部门立案调查的，在报告编制日前一年内未受到公开谴责、处罚。