提升业务部门经营决策的科学性和合理性，提高企业经营水平 _燃油

文章图片

前言

银企直联的支付模式优化了原有的资金支付流程，解决了公司自资金集中支付以来出现的问题，加强了对资金的管控。通过对银企直联支付数据个性化服务的探索，可以为业务部门解决当前工作中存在的问题，是业财融合的有效探索，有利于提升业务部门经营决策的科学性和合理性，对提高企业的经营管理水平有重要意义。

一、银企直联支付数据个性化服务的探索
银企直联支付模式上线后，财务人员能够直接在财务报销系统中获取每笔报销款项的发起人、发起部门、审批部门、业务类型（业务所属的会计科目）、交易内容（业务摘要）、交易对象、交易时间、交易金额等数据信息。财务人员可结合Z烟草公司业务部门实际工作需求，对银企直联支付中获取的数据从不同的维度进行筛选、提取，并通过财务报销系统为其推送所需的数据信息，提高业务部门工作效率。现对公司所在综合计划科、机关服务中心和信息管理科三个部门银企直联支付数据个性化服务进行探索。

（一）综合计划科：基于业务类型的支付数据
个性化服务公司综合计划科负责公司以及各基层单位的投资采购项目报批以及项目执行进度的跟进。根据公司规定，综合计划科需要按季度统计全市系统投资采购项目的执行进度。投资采购项目的执行进度通过该项目的付款比例来确定，即该项目已付款金额与该项目总投资额的比例。综合计划科确定项目执行进度时，需要先在企业OA下发通知，各基层单位相关人员填报数据，综合计划科项目管理员汇总然后分析数据。

该流程存在以下弊端：首先，数据收集速度慢。流程节点多，从通知下发到项目管理员得到分析结果至少需要3个工作日才能完成。其次，信息准确性无法确保。从数据的收集到汇总都是人为操作，数据统计、分析的准确性依赖于经办人员的业务水平，受人为因素干扰较多。通过调查发现，投资采购项目一般通过预付款项目进行归集，报销人员在报销投资采购项目款项时会选择预付工程款这一会计科目填制单据，而银企直联支付模式下能够获取每笔报销款项的业务类型，因此可以按业务类型这一维度对付款信息进行归集，将本季度内业务类型为“预付工程款”的付款款项全部筛选出来，并匹配发起部门、交易时间、交易金额字段形成电子表格，将电子表格通过财务报销系统于每季度末推送至综合计划科项目管理人员，方便其通过采购项目付款信息掌握全市系统投资采购项目进度执行情况。

【提升业务部门经营决策的科学性和合理性，提高企业经营水平】（二）机关服务中心：基于交易时间的支付数据
个性化服务烟草公司机关服务中心负责公司的后勤管理工作，其中包括全市送货车辆的管理。送货车辆燃油费采取预付的形式，先交款后消费。根据公司规定，送货车辆燃油费统一单次预付的金额标准。当前机关服务中心按月预付燃油费，每月初由车辆管理员发起报销流程，向中石化公司支付定额的燃油费。由于燃油费的实际消费和预付时间并不匹配，往往出现上月预存的金额还没有消费完，本月再次预存的情况，造成了一定程度的资金沉淀。为了减少资金沉淀，需要改变原有的按月预付燃油费的现状，将实际消费和预付时间进行匹配。通过研究发现，送货车辆燃油费是由油耗和油价两个方面决定的，送货车辆燃油费=送货车辆油耗×油价。全市卷烟的送货周期以周为单位，由于公司送货车车辆统一配备标准，送货线路固定，因此每周送货车辆油耗是固定的。同时送货车辆燃油费的预付标准固定，因此单次预付定额燃油费使用天数和油价成反比，油价越高，使用天数越短，两次预付时间间隔越短。为确定燃油费的预付时间，需要确定预付定额下燃油费的使用天数。根据“送货车辆燃油费=送货车辆油耗×油价”这一公式，可以得出：燃油费的使用天数=预存燃油费金额÷每周送货车辆油耗÷每周平均油价×7 。每周送货车辆油耗和每周平均油价可以从公司现有的车辆管理系统中获取数据。银企直联支付模式下查找交易内容为“预付送货车辆燃油费”付款款项，匹配交易时间、交易金额字段形成电子表格，将电子表格通过财务报销系统于预付时间前5日推送至机关服务中心车辆管理人员，方便其掌握预付款时间，及时发起报销流程，减少资金沉淀的风险。

提升业务部门经营决策的科学性和合理性，提高企业经营水平

推荐阅读

如何找寻自我

缝纫机调线器怎么安装平车方法如何

强组词强字组词

火笋鸡翅的做法（增肥食谱）

闺女生日快乐祝福语朋友圈

LV请来潮牌设计师做艺术总监，看中的是啥

老虎豆怎么做好吃老虎豆图片怎样弄来吃

暖气有流水声是什么原因

皮球是什么体

手机怎样开通QQ空间

男生发mua说明 mua是什么意思

手指盖凹陷怎么回事

对自己的生活失去掌控咋调整

小米10s怎么没有月亮模式

我想找个偏僻的地方搞养殖！有没有推荐的地方？

南京养老金认证上门服务怎么申请南京市养老金认证

如何评价猪场阉割猪？

最后一个字是豹的成语

泰山散酒怎么样

猫发情的声音(猫发情的叫声)