监管就公募侧袋机制征求意见，应对基金流动性和投资者公平性问题( 八 )_：监管就公募侧袋机制征求意见

第九条【持有人表决权】侧袋机制实施期间，基金份额持有人大会表决事项涉及主袋账户和侧袋账户的，召集人应当对侧袋账户份额按侧袋账户份额净值与主袋账户份额净值的比例进行折算;表决事项未涉及侧袋账户的，侧袋账户份额无表决权;表决事项未涉及主袋账户的，主袋账户份额无表决权。

第十条【费用要求】基金管理人可以按照法律法规及基金合同的约定，将与侧袋账户有关的费用从侧袋账户中列支，同时应遵守以下规定：(一)对侧袋账户的管理费进行合理减免，不得计提或收取业绩报酬;(二)侧袋账户的费用合计占比不得超过主袋账户的费用合计占比。

第十一条【估值核算】基金管理人应对侧袋账户进行独立核算，审慎确定特定资产的参考估值，分别披露主袋账户和侧袋账户的份额净值，并在显著位置注明侧袋账户的份额净值不作为特定资产最终变现价格的承诺。

第十二条【信息披露】基金管理人应当对侧袋机制实施期间的基金简称进行特殊标识，在启用侧袋机制、清算特定资产、终止侧袋机制以及发生其他可能对投资者利益产生重大影响的事项后及时发布临时公告，并在基金定期报告中披露特定资产运作情况。启用侧袋机制的临时公告应当包括启用原因及程序、特定资产流动性和估值情况、对投资者申购赎回的影响、风险提示等关键信息。清算特定资产的临时公告应当包括特定资产变现价格和时间，向侧袋账户份额持有人支付的款项、相关费用发生情况等关键信息。