【深度】水泥或鼠标：小微信贷的两大模式及其样本( 九 )_

我们将IPC技术大体上仍然归类为全手工的人海战术模式，但是，它更加系统化、流程化、标准化，因此可复制性、可扩展性更强，比起粗放时代的人海战术，效率大幅提高。这反映了德国人极端严谨的逻辑思维和抽象思维能力，将人海战术中的各种经验提炼成了系统规范的做法。

IPC公司成立于1980年11月，主要从事小额信贷业务咨询服务，重点推动发展中国家提高金融服务水平，将技术输出给各国金融机构，在全球小微信贷领域拥有较好的声誉。IPC技术内容较为丰富，流程细致而严谨，我们将其大致归纳为三点内容：

1. 客户财务报表还原（主要考察还款能力）。小微企业往往没有规范的财务报表用以判断其经营情况。为此，业务员通过实地尽调，掌握小微企业的进货、生产、销售、管理等情况，了解客户的资产、负债信息，并自行编制出清晰简要的财务报表，尤其是现金流量表。报表中所运用的数据必须尽可能得到可靠验证或交叉验证，不能仅仅由客户单方面提供，比如销售数据由业务员在店面蹲点采集，财产情况也需要考证其确属自有财产而非借入的，并且财产价值需用现值。不同数据之间也要有交叉验证，比如存货与销售之间的周转率是否符合行业规律。最后，业务员编制出较为可靠的财务报表，用于放贷决策参考。